各顾问单位应对各类客户进行评估，公司中小客户的增加可能导致将来坏账的增加。因此，有必要对应收款的管理，客户资信评估；销售合同的完善及风险避免；客户的产品质量要求与供应合同的配套等问题，进行研讨。为此，特提出如下建议：
1．法务研讨
就《应收款管理中的法律风险及预防》进行一次双向的研讨（Seminar），参加人员为公司的相关领导及销售，财务等管理人员。顾问单位也可以提出公司急需解决相关的研讨课题。
2．对账催款
在研讨之后，实施应收帐款的事后管理。首先，落实对帐，对不按时付款的所有客户用快递寄送对账单，对帐单应特别注明退货、换货，冲抵款，折扣款等情况；部分对账后还不付款的客户发催款函；其次，对大笔金额的应收款应上门对帐，同时观察客户的经营情况；最后，对信誉不良或无法合作的客户，对帐后应及时发警告函和律师函，必要时通过法律途径解决。
3．关联担保和控制发货。
对资信不明或欠佳的但需继续合作的客户，可要求其关联公司进行担保。担保分为物保和人保，物保主要有抵押和质押；人保主要有保证。建议保证人的保证责任是连带保证责任，而不是一般保证责任。同时，建立控制发货制度。按照客户实际的欠款情况，采用“多批少量”的方法有效地控制应收账款。一般以每月少发货1～2次为宜，从而督促客户付款。
4．客户评估。
对所有客户进行的考核和评估，根据客户的资信状况、经营管理能力、欠款情况、执行合同的能力等情况，授予各类客户不同的信用额度和期限，并明确公司管理中对不同信用额度和期限的审批权限。对欠款金额巨大的但还需继续合作的客户，应委托律师对其上一年度的基本情况进行调查，以了解大客户的风险度。
5．规范企业的销售流程。
做到层次清楚、职责明确、程序规范，使合同的签订、履行、纠纷处理等都处于有效的控制状态。
6．规范和修订本公司的格式合同
规范对销售合同及履行合同过程中的所有单证，增加合同中的对账条款（前期对账和中间对账），涉及产品质量要求的条款必须与供应商合同的质量条款一致，对资信不同的客户采用不同争议解决方式，并请法律顾问审核，以避免和控制的经济纠纷，减少损失。对大客户的格式合同，也应据理力争，按照本公司销售合同的范本，进行相应的修改。
7．确定管辖法院或仲裁机构。
确认与客户签订销售合同的类别，如定作合同，加工合同，或在合同中确认履行地。以便通过合同的类别或条款来确定对本公司有利的管辖法院；除了与信誉良好的公司交易外，对大笔欠款的交易必须确定在公司所在地法院或仲裁机构处理，以避免坏帐或亏损。
以上意见和建议，敬请考虑。
姜晓亮律师
